2021年度
四川省凉山彝族自治州雷波县残疾人联合会
部门决算
目录
公开时间：2022年8月29日
第一部分 部门概况·····································4
一、基本职能及主要工作··································4
二、机构设置········································7
第二部分度部门决算情况说明································7
一、收入支出决算总体情况说明································7
二、收入决算情况说明····································8
三、支出决算情况说明····································9
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明···························10
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明·······················10
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明···················15
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明························16
八、政府性基金预算支出决算情况说明······························18
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明···························19
十、其他重要事项的情况说明·······························19
第三部分 名词解释····································21
第四部分 附件······································25
附件1·············································25
附件2·············································32
第五部分 附表········································53
一、收入支出决算总表·····································54
二、收入决算表······································54
三、支出决算表·······································54
四、财政拨款收入支出决算总表·······························54
五、财政拨款支出决算明细表··································54
六、一般公共预算财政拨款支出决算表·····························54
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表·························54
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表························54
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表························54
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表······················54
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表·······················54
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表··················54
十三、国有资本经营预算支出决算表······························54
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表·······················54
1.听取残疾人意见、反映残疾人需求、维护残疾人权益、为残疾人服务。
2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
4.开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作。扶助残疾人平等参与社会生活，为残疾人在经济发展和社会进步中发挥作用创造良好的环境和条件，发挥社会稳定的机制作用。
5.协助政府研究，制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。
6.承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。
7.开展残疾人事业的横向交流与合作。
8.统筹开展为残疾人事业的募捐活动。
9.协调落实残疾人社会保障措施。
10.承办县委、县政府领导交办的事项。
（二）2021年重点工作完成情况。
1.量服工作。全年通过电话调查、入户调查方式了解掌握9491名残疾人9325项次的需求状况，落实各项需求5063人，6188人次，7199项次。
2.教就工作。全年为1312名重度残疾人家庭子女及残疾学生本人提供扶残助学补助资金112.6万元（其中义务教育1214人，高中阶段72人，大中专阶段26人）；为250名16-59周岁、有一定劳动能力的残疾人开展种养殖业技术培训，投入资金24.45万元；为750名居家灵活就业残疾人提供居家灵活就业物资补助，投入资金29.82万元；为300名易地扶贫搬迁集中安置点就业残疾人每人提供1000元创业直补资金，促进集中安置点有就业意愿和就业能力的残疾人就业增收；为16名易地扶贫搬迁集中安置点残疾人提供创业扶持资金7.26万元；分层分类做好困难残疾人保障工作，为40名困难残疾人每人发放1000元浙川东西部协作残疾人产业发展基金固定投资回报效益分红资金，合计4万元；全年共计征收残疾人就业保障资金416.8万元。
3.残疾人康复服务。全年发放残疾人基本辅助器具适配器材1020件，投入资金36.28万元；为17名残疾儿童提供康复救助，投入资金34万元；为40名听力残疾人安装助听器，投入资金18.26万元；为1名残疾儿童安装人工耳蜗，投入资金6万元；为2名残疾人提供肢残康复救助，投入资金4.2万元；开展盲人定向行走训练30人，投入资金3万元。
4.社会保障工作。全年为全县25049人次三、四级残疾人发放生活护理补贴432.36万元；为70名困难残疾人发放紧急救助资金20.02万元；为符合条件的2657名残疾人代缴养老保险53.14万元；为3279名残疾人代缴城乡居民医疗保险78.696万元；为762名贫困残疾人发放春节慰问资金14.63万元；为43户贫困残疾人家庭实施残疾人无障碍改造，投入资金25万元；为666名残疾人实施阳光家园-居家托养服务，投入资金40万元；持续协助民政做好困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴工作，健全完善农村残疾人养老关爱服务体系等工作。
5.残疾人宣传文化工作。强化残疾预防工作，积极实施残疾预防行动计划，广泛开展残疾预防宣传教育，形成全人群、全生命周期的残疾预防意识；发展残疾人社会组织，建成并落实 “五个一”专门协会，并加快培育助残社会组织和企业，吸引社会力量和市场主体参与残疾人服务；加快残疾人服务标准化和行业管理，细化残疾人基本公共服务项目设施无障碍建设、功能布局、施工规划、设备防止等软硬件标准要求；加快推进残疾人康复、托养中心体系建设；严格规范残疾评定和残疾证核发管理，全面推行残疾证电子证照应用，尽快实现“跨省通办”业务；推动残疾人体育全面发展，积极将符合条件的残疾人纳入残疾人体育健身管理，组织残疾人参加体育训练，推动残疾人康复健身体育服务，加强残疾人运动保护研究。
雷波县残疾人联合会下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
无纳入雷波县残疾人联合2021年度部门决算编制范围的二级预算单位。
一、 收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计1231.69万元。与2020年相比，收、支总计各减少608.75万元，下降33.08%。主要变动原因是项目收支减少（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计1130.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1094.36万元，占96.82%；政府性基金预算财政拨款收入11.9万元，占1.05%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入24万元，占2.13%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）
2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计1226.96万元，其中：基本支出152.45万元，占12.43%；项目支出1074.51万元，占87.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）
图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计1200.94万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少399.58万元，下降24.97%。主要变动原因是财政拨款项目资金减少。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出1170.04万元，占本年支出合计的97.43%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少290.06万元，下降19.87%。主要变动原因是财政拨款的项目支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出1170.04万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出1141.36万元，占97.55%；卫生健康支出9.5万元，占0.81%；农林水（类）支出10万元，占0.86%；住房保障（类）支出9.18万元，占0.78%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为1170.04，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休支出（项）: 支出决算数为3.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年所需的退休人员经费进行清算，按实际支出数进行调整预算。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算数为9.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年单位应缴的基本养老保险缴费进行清算，按实际支出数进行调整预算。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算数为2.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年单位应缴纳的职业年金进行清算，按实际支出数进行调整预算。
4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）: 支出决算数为116.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年的人员经费进行清算，对公用经费执行结余收回财政，按实际支出数进行调整预算。
5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算数为112.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对项目经费执行项目结转（结余）收回财政的规定，按实际支出数进行调整预算。
6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）: 支出决算数为18.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对项目经费执行项目结转（结余）收回财政的规定，按实际支出数进行调整预算。
7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）: 支出决算数为170.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对项目经费执行项目结转（结余）收回财政的规定，按实际支出数进行调整预算。
8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）: 支出决算数为432.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对项目经费执行项目结转（结余）收回财政的规定，按实际支出数进行调整预算。
9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 支出决算数为301.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对项目经费执行项目结转（结余）收回财政的规定，按实际支出数进行调整预算。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算数为5.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年应缴的基本医疗保险缴费进行清算，按实际支出数进行调整预算。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算数为3.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年应缴的公务员医疗补助进行清算，按实际支出数进行调整预算。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算数为0.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年应缴的补充医疗保险进行清算，按实际支出数进行调整预算。
13.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算数为10万元，完成预算100%。
14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为9.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年单位应缴的住房公积金进行清算，按实际支出数进行调整预算。
15.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）: 支出决算数为0.78万元，完成预算100%。
16.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）: 支出决算数为30.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对项目经费执行项目结转（结余）收回财政的规定，按实际支出数进行调整预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出152.43万元，其中：
人员经费123.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费28.97万元，主要包括：办公费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算数为7.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是年末财政对当年单位未支付的公务用车运行维护费和接待费进行了追减，按实际支出数进行调整预算。
（注：上述“预算”口径为调整预算数。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.45万元，占96.63%；公务接待费支出决算0.26万元，占3.37%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年一致，均为0万元，增长0%。
开支内容包括：无开支。
2.公务用车购置及运行维护费支出7.45万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算数比2020年增加2.17万元，增长41%。主要原因是公车老化，损耗严重，车辆修理费较上年有所增加。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出7.45万元。主要用于残疾人康复、残疾人扶贫、乡（镇）督查量服等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.26万元，完成预算100%。公务接待费支出决算数比2020年增加0.11万元，增长73.33%。主要原因是因为今年接待批次增加1次。其中：
国内公务接待支出0.26万元，主要用于接待上级领导单位和邻县同系统部门到我县检查指导、交流工作开支的用餐费。国内公务接待3批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出0.26万元，具体内容包括：接待宜宾市翠屏区残疾人联合会对口帮扶工作小组7人到我单位商讨项目开展相关事宜用餐支出800元；接待越西县残疾人联合会一行10人到我县交流学习“量服”工作、“易地搬迁集中安置点残疾人就业促增收、巩固拓展残疾人脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接点工作”的先进经验用餐支出1246元；接待州残联一行3人到我县调研原建档立卡残疾人贫困户“两不愁三保障”各项扶持政策持续落实情况、防止残疾人返贫致贫和同乡村振兴有效衔接中面临的困难和需求等工作用餐支出580元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出30.9万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，雷波县残疾人联合会机关运行经费支出28.97万元，比2020年增加3.9万元，增长15.56%。主要原因是今年增加2名在职人员所对应增加的定额公用经费、公务员交通补贴、工会费、福利费支出。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2021年，雷波县残疾人联合会政府采购支出总额106.1万元，其中：政府采购货物支出66.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40万元。主要用于2021年阳光家园计划残疾人居家托养服务、残疾人辅助适配器材采购、残疾人居家灵活就业项目采购。授予中小企业合同金额106.1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额106.1万元，占政府采购支出总额的100%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，雷波县残疾人联合会共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。其他用车主要是用于本单位开展残疾人事业发展下乡、到外地出差等工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对“三四级残疾人生活护理补贴、2021年中央残疾人事业发展补助资金、扶残助学、残疾人专干（兼）职委员生活补助、残疾人居家灵活就业等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对17个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年雷波县残疾人联合会部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是农业农村局拨残疾人帮扶专项资金、发展资金占用费。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休支出（项）：指我县级对行政事业单位离退休人员发放的地方生活补助。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度后由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度后由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
14.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
15.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
16.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：指困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。
18.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指其他用于残疾人事业方面的支出。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗保补助经费。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指财政部门安排的行政事业单位补充医疗保险缴费。
19.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出，本单位指财政下达的残疾人居家灵活就业资金支出。
20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
2021年雷波县残疾人联合会部门整体绩效
评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
雷波县残疾人联合会，属一级预算单位，机关内设机构3个，分别是：办公室、康复股、教育就业股。
（二）机构职能。
雷波县残疾人联合会是中国残疾人联合会的地方组织，是经县委、县人民政府批准和国家法律确认的将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。具有代表、服务、管理职能：代表残疾人共同利益、维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部门行政职能，发展和管理残疾人事业。雷波县残疾人联合会由县委、县政府领导，业务上接受州残联的对口指导，与各乡（镇）残疾人联合会建立业务指导关系。
（三）人员概况。
雷波县残疾人联合会机关行政编制8名，其中：理事长1名、副理事长1名。现有在职人员8人，其中：参照公务员管理7人，工勤人员1人、志愿者1名，临聘人员6人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2021年财政拨款收入1106.26万元，其中：一般公共预算财政拨款1094.36万元，占98.92%；政府性基金预算财政拨款11.9万元，占1.08%。
（三）部门财政资金支出情况。
2021年财政拨款支出1200.94万元，其中：一般公共
预算财政拨款基本支出152.43万元，占12.69%；一般公共预算财政拨款项目支出1017.61万元，占84.74%；政府性基金支出30.9万元，占2.57%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理。
1.部门预算目标制定 ：2021年按时完成本年度工作；保障机构正常运转，年度收支平衡；严控“三公”经费支出不超标；提供残疾人培训、就业、创业扶持，满足其就业创业需求；给有意且符合条件的残疾人提供康复服务；为生活困难的残疾人提供生活补助；管理残疾人专职委员队伍，发挥其最大作用；营造良好扶残助残社会气氛。
2.目标实现。2021年按时完成了本年度工作，及时支付了全单位干部职工的工资福利支出、机构运转正常、“三公”经费支出未超标，实际支出低于年初预算数；全年为1312名重度残疾人家庭子女及残疾学生本人提供扶残助学补助资金112.6万元（其中义务教育1214人，高中阶段72人，大中专阶段26人）；为全县25049人次三、四级残疾人发放生活护理补贴432.36万元；为70名困难残疾人发放紧急救助资金20.02万元；为符合条件的2657名残疾人代缴养老保险53.14万元；为3279名残疾人代缴城乡居民医疗保险78.696万元；为762名贫困残疾人发放春节慰问资金14.63万元；为43户贫困残疾人家庭实施残疾人无障碍改造，投入资金25万元；为666名残疾人实施阳光家园-居家托养服务，投入资金40万元；持续协助民政做好困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴工作，健全完善农村残疾人养老关爱服务体系等工作；全年为250名16至59周岁、有一定劳动能力的残疾人开展种养殖业技术培训，投入资金24.45万元；为750名居家灵活就业残疾人提供居家灵活就业物资补助，投入资金29.82万元；为300名易地扶贫搬迁集中安置点就业残疾人每人提供1000元创业直补资金，促进集中安置点有就业意愿和就业能力的残疾人就业增收；为16名易地扶贫搬迁集中安置点残疾人提供创业扶持资金7.26万元；分层分类做好困难残疾人保障工作，为40名困难残疾人每人发放1000元浙川东西部协作残疾人产业发展基金固定投资回报效益分红资金，合计4万元；全年发放残疾人基本辅助器具适配器材1020件，投入资金36.28万元；为17名残疾儿童提供康复救助，投入资金34万元；为40名听力残疾人安装助听器，投入资金18.26万元；为1名残疾儿童安装人工耳蜗，投入资金6万元；为2名残疾人提供肢残康复救助，投入资金4.2万元；开展盲人定向行走训练30人，投入资金3万元；强化残疾预防工作，积极实施残疾预防行动计划，结合残疾预防日、助残日、爱耳日等重点残疾人节日，开展残疾预防宣传教育，形成全人群、全生命周期的残疾预防意识；发展残疾人社会组织，成立雷波县精神残疾人及亲友协会、智力残疾人及亲友协会、肢体残疾人协会、盲人协会、聋人协会，落实5个专门协会开展工作经费、办公场所等事项，加快培育助残社会组织和企业，吸引社会力量和市场主体参与残疾人服务，加快残疾人服务标准化和行业管理，细化残疾人基本公共服务项目设施无障碍建设、功能布局、施工规划、设备防止等软硬件标准要求；加快推进残疾人康复、托养中心体系建设；严格规范残疾评定和残疾证核发管理，全面推行残疾证电子证照应用，尽快实现“跨省通办”业务；推动残疾人体育全面发展，实施残疾人康复健身体育行动，将符合条件的残疾人作为重点人群，纳入残疾人体育人才管理，组织残疾人参加体育训练，推动残疾人康复健身体育服务，加强残疾人运动保护研究。
3.支出控制。雷波县残疾人联合会2021年财政拨款全年总预算1200.94元（其中：当年财政拨款1106.26万元、上年财政拨款结转94.68万元），实际列支金额1200.94元。支出在预算范围内，无超预算、无预算支出。
4. 及时处理。在2021年预算执行过程中，对需调整预算的运行费和专项经费，都及时申请完善上报手续。
5. 执行进度。雷波县残疾人联合会2021年全年预算调整数为1200.94万元。截止2021年6月30日，下达资金1287.11万元，支出454.67万元，实际支出进度达到35.32%；截止2021年9月30日，下达资金1346.85万元，支出890.52万元，实际支出进度达到66.12%；截止2021年11月30日，下达资金1235.37万元，支出1044.61万元，实际支出进度达到84.56%。截止2021年12月31日，执行进度达100%。
6. 预算完成情况。2021年雷波县残疾人联合会预算完成100%。部门年初算预编制基本准确，涉及的调整预算属正常调整。具体情况如下：
人员经费：年初预算数96.16元，实际支出数123.46元，年初预算数与决算数差异为27.3万元，差异率为28.39%。其原因：一是2021年追加下达了2020年县级目标考核奖27.44万元和2020年退休人员地方生活补助2.75万元未纳入单位年初预算；二是由于2021年五险二金缴费基数的正常调整，县财政追加下达了单位应缴五险二金单位应缴缺口数；三是在职人员职务变动晋升工资增加工资。
日常公用经费:年初预算数为29.44万元，实际支出数为28.97万元，年初预算数与决算数差异为0.47万元，差异率为-1.2%，差异原因：一是调入人员追加公务交通补贴；二是本单位严格遵守中央八项规定，厉行节约，压缩“三公”经费支出，接待费和公务用车运行（维护）费低于年初预算，财政追减了预算指标。
项目支出经费:年初预算数为1127.76万元，实际支出数为1048.51万元，年初预算数与决算数差异为79.25元，差异率为-7.03%。其原因：一是根据预算单位不能以拨作支的规定，本单位不能直接拨款到各乡镇，故县财政局将年初预算的项目经费“残疾人城乡医保代缴75万元”和“贫困三四级残疾人养老保险代缴”55万元两个项目收回，重新追加下达到各乡镇实施；二是上级专项资金全部在年中才追加下达预算指标，未纳入年初预算；三是上缴存量资金17.74万元；故出现项目支出年初预算数大于决算数。
（二）结果应用情况。
2021残疾人联合会整体支出绩效评价随2021年部门决算公开时在雷波县人民政府网站上公开。
（三）自评质量
2021年雷波县残疾人联合会评价部门整体支出自评准确良好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2021年雷波县残疾人联合会基本完成法定职责以及年初制定的目标任务，部门运转正常，单位财务管理较规范，内控制度基本健全、执行良好，基本达到预期的目标，履行了部门应尽的职责，自评得分94分。
（二）存在问题。
1.部门预算不够完整，由于县财政在编制年初预算时未包含非财政拨款结转结余，故年初部门预算不够完整。
2.项目预算安排不够准确，受我县财力影响，年初不能足额安排预算项目经费，故年初预算编制不够精准，在年中需要较大调整预算，故出现预算与执行有一定的偏离度。
3.预算编制绩效目标量化不够全面。
（三）改进建议。
1.科学合理编制预算，严格预算执行。加强年初预算编制管理工作，根据单位实际情况及上年度预算执行情况合理编制预算，并做好中期预算评估，提高预算编制的准确性、科学性，提高预算执行率。
2.加强绩效目标编制管理，提高绩效目标量化、细化水平。进一步完善各项绩效管理相关的制度、方法，按时间进度分解资金使用计划，做到事前计划、事中绩效控制、事后总结提高，合理安排资金使用，充分体现资金投向的目标和效益。
3.加强财务管理，严格财务审核。我局将强化各项资金管理，严格资金使用范围、专款专用，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益。
附件2
雷波县残疾人联合会
2021年专项预算实用技术培训项目支出
绩效自评
一、项目概况
（一）项目资金申报及批复情况。根据省残联、财政厅《关于下达2021年中央财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2021〕41号），下达我县中央资金25万元，用于开展农村残疾人实用技术培训。县残联严格依据《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》的要求对资金进行使用管理。
（二）项目绩效目标。2021年对250名残疾人进行农村实用技术（包括经济林木种植、嫁接、修枝，猪、鸡、羊、牛的饲养及疾病防疫等）培训，项目培训费每人1000元，共投入25万元，培训时间为2021年6月至2021年7月，每期不少于5天。
（三）项目资金申报相符性。实用技术培训项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划及到位。资金为中央一般公共预算农村贫困残疾人实用技术培训费25万元，资金到位及时，到位率100%。
2．资金使用。2021年培训费按招标合同支出24.45万元，剩余资金已收回财政，资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况。
2021年实用技术培训项目资金使用严格执行财务管理制度、账务处理及时、会计核算规范。
（三）项目组织实施情况。
2021年实用技术培训项目招投标严格按照《中华人民共和国政府采购法》和四川省财政厅关于印发《四川省政府集中采购目录及标准（2020年版）的通知》（川财规〔2020〕11号）要求，采用竞争性谈判方式进行采购。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2021年实用技术培训项目于2021年7月完成培训，对汶水镇、马劲子镇16至59周岁持有二代证的三级、四级有一定劳动能力、无传染性疾病，有志立足农村、发展农村经济的残疾人员进行培训。
（二）项目效益情况。
四、问题及建议
（一）存在的问题。因每个残疾人具体条件不同，需求不同，由于培训资金有限，培训项目不能全面满足残疾人需求，不能全覆盖培训。
（二）相关建议。建议要加大对农村贫困残疾人实用技术培训工作的开展力度，争取并加大上级转移支付资金的投入，多渠道、多方面开展培训项目，让相关的多部门来共同参与，使每一个有培训需求的残疾人都能掌握1至2门农村实用技能 ，让每一个贫困残疾人都能找到适合自己发展的致富道路。
雷波县残疾人联合会
2021年专项预算残疾人托养项目支出
绩效自评
一、项目概况
（一）项目资金申报及批复情况。根据省残联、财政厅《关于下达2021年中央财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社〔2021〕41号），下达我县阳光家园计划残疾人托养服务项目资金40万。
（二）项目绩效目标。2021年对666名残疾人开展托养服务，托养补助标准每人600元，共投入40万元。
（三）项目资金申报相符性。残疾人托养项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划及到位。资金来源：2021年省级资金一般公共预算残疾人托养10万元、上年结转中央资金18万元、上年结转省级资金12万元，共计40万，到位率100%。
2．资金使用。2021年残疾人托养按招标合同支出托养服务费40万元。
（二）项目财务管理情况。
2021年残疾人托养项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。
（三）项目组织实施情况。
2021年残疾人托养项目严格根据《中华人民共和国政府采购法》和四川省财政厅关于印《四川省政府集中采购目录及标准（2020年版）的通知》（川财规〔2020〕11号）要求，采用进行竞争性谈判方式进行采购。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2021年残疾人托养项目于2021年11月完成托养服务，为雷波户籍处于就业年龄阶段且有居家托养服务需求的智力残疾人、稳定期精神残疾人和重度肢体残疾人666名残疾人提供居家托养服务。
（三）项目效益情况。
四、问题及建议
（一）存在的问题。托养服务周期为1年，目前要求资金支出进度在不到1年内达到100%，与项目进度不一致。
（二）相关建议。建议根据项目实施的实际进度支付资金。
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
雷波县残疾人联合会负责各类残疾人辅具需求的筛查，按照相关规定安排经费，购买所需辅具，依托专业机构开展适配评估和配发等工作，做好受助残疾人的跟踪随访及后续服务，依托全省“量服”平台完善辅具服务数据库。
2.项目立项、资金申报的依据。
根据《四川省财政厅关于下达2021年省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》（川财社[2021]200号）、《凉山州残疾人联合会关于下达2021年残疾人就业保障专项州级财政补助资金的通知》（凉残办[2021]52号），下达2021年省级残疾人基本辅助器具适配项目资金27万元，州级财政残疾人事业发展辅具适配资金10万元，共计37万元。
2．资金分配的原则及考虑因素。
三年全覆盖，及三年覆盖全县所有乡镇。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。2021年计划在21个乡镇开展辅具适配全覆盖工作，对辖区内80%以上有辅具适配需求的肢体、视力、听力等贫困残疾人进行基本型辅具适配，覆盖人数不低于1020人，在2021年年底前完成。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
通过配置基本辅具，改善残疾人生活状况，提高残疾人生活水平，提升残疾人融入社会的能力，形成关心、理解、支持残疾人的良好社会氛围。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
辅具平均标准为每人1件。年初计划1020人，安排资金37万元。实际完成发放1020人，人均1件，完成覆盖率100%。申报内容与实施内容均符合有关规定。
（三）项目自评步骤及方法。
根据《雷波县财政局关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（雷财发〔2021〕19号），县残联成立项目绩效自评工作小组，安排专人，对照资料清单，收集基础资料，根据自评提纲，完成自评报告，及时根据反馈信息整改。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
财政下达2021年州级残疾人基本辅助器具适配项目资金10万元，下达2021年省级级财政残疾人事业发展辅具适配资金27万元，共计37万元。执行中根据中标价据实安排项目资金362800万元。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。省级下达专项资金27万、州级下达专项资金10万。
2．资金到位。省级资金27万元、州级资金10万元，均全额下达并及时足额拨付到位。
3．资金使用。采取招标采购，中标价362800元，全部按规定范围、标准及进度支付，支付依据合规，与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。该项目由雷波县残疾人联合会具体组织实施，根据全年目标任务，该项目在我县21个乡镇实施，县残联成立专业队伍，对需求对象逐一筛查，提供评估结果，统计汇总，编制实施预算方案，通过政府采购，采用竞争性磋商，确定中标单位。
（二）项目管理情况。
该项目严格按照规定管理，通过政府采购与中标单位签订合同，验收合格后及时组织发放，基本信息全部录入四川省“量服”平台。该项目实行公示制度。
（三）项目监管情况。
县残疾人联合会主管人员全程参与项目实施每个环节，残疾人“量服”服务覆盖率达98.19%。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2021年10月完成招标，共采购1632件适配辅助器材，验收合格后在12月前完成发放。
（二）项目效益情况。
通过配置基本辅具，改善了残疾人生活状况，提高了残疾人生活水平，提升残疾人融入社会的能力，形成关心、理解、支持残疾人的良好社会氛围。受益残疾人及家属满意度达95%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，为残疾人配发亟需的基本型辅助器具项目决策正确可行，为残疾人解决所盼所需，得到残疾人及残疾人家庭的高度赞誉，项目管理规范有序，项目绩效达到预期的社会效益。
（二）存在的问题。
对残疾人基本辅具使用情况未实行回访，对残疾人使用基本辅具情况未进行动态掌握。
（三）相关建议。
一是县残联需进一步完善残疾人辅具适配管理制度。对残疾人基本辅具需求、辅具发放、使用及损坏情况等应进行台账管理。二是争取在2022年实现残疾人基本辅具适配全覆盖后，进一步争取省、州、县的项目支持继续实施残疾人辅具适配工作，形成关心、理解、支持残疾人的良好社会氛围。
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
雷波县残疾人联合会负责统计、汇总、审核、发放三四级残疾人生活护理费用补贴。
2.项目立项、资金申报的依据。
根据《雷波县财政局关于批复2021年部门预算的通知》雷财发【2021】35号，下达2021年三四级残疾人生活护理费用补贴432.36万元。
3. 资金分配的原则及考虑因素。
为保证残疾人基本生活，改善生活质量，促进社会和谐稳定，根据《中华人民共和国残疾人保障法》和《凉山州人民政府关于加快推进残疾人小康进程的实施意见》相关要求，制定分配原则。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。2021年计划为5810名三四级残疾人发放生活护理费用补贴，通过阳光审批平台发放，要求在2021年年底前完成。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
通过发放护理补贴，增加残疾人收入，有效改善残疾人的生活质量，形成关心、理解、支持残疾人的社会氛围。完成时间：2021年12底前。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
三四级残疾人护理生活补贴项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。三四级残疾人生活护理费用补贴发放标准：三级80元/月，四级50元/月；按季度发放，年初计划5810人，安排资金432.36万元。实际完成发放5810人，完成100%。
（三）项目自评步骤及方法。
根据《雷波县财政局关于开展2022年县本级财政支出绩效评价工作的通知》（雷财发〔2022〕19号），县残联成立项目绩效自评工作小组，安排专人，对照资料清单，收集基础资料，根据自评提纲，完成自评报告，并及时根据反馈信息整改。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
该项目通过2021年年初预算申报，经“二上二下”申报审核程序，县级财政下达2021年三四级残疾人发放生活护理费用补贴项目资金432.36万元。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。2021年资金计划432.36万元。
2．资金到位。县级预算432.36万元全部及时足额拨付到位，到位率100%
3．资金使用。该项目资金用于对我县三四级残疾人发放补助，严格按照规定程序、标准进行发放，发放依据合规，与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。县残联负责发放和监管三四级残疾人生活护理补贴发放工作。各乡镇残疾人联合会负责残疾人生活护理费用补贴的调查、初审和日常管理工作。
（四）项目组织架构及实施流程。该项目由雷波县残疾人联合会具体组织实施，根据全年目标任务，对21个乡镇三四级残疾人全覆盖，各乡镇残疾人联合会负责残疾人生活护理费用补贴的调查、初审，县残疾人联合会汇总审定后通过阳光审批平台发放补贴。
（五）项目管理情况。
雷波县残疾人联合会主管人员全程参与项目实施每个环节，残疾人“量服”服务覆盖率达98%。
（三）项目监管情况。
雷波县残疾人联合会负责资金监管，乡（镇）残联专干将享受三四级残疾人护理费用补贴名单全部录入四川省“量体裁衣式”残疾人服务平台，该项目实行公示制度，接授全民监督。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2021年12月底前已完成。投入资金432.36万元。
（二）项目效益情况。
通过发放三四级残疾人护理费用补贴，有效改善残疾人的生活质量，增强了关心、理解、支持残疾人的社会氛围，受益残疾人及家属满意度达高95%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，三四级残疾人护理费用补贴项目决策正确可行，得到残疾人及残疾人家庭的高度赞誉，项目管理规范有序，项目绩效达到预期的社会效益。
（二）存在的问题。
乡镇上报残疾人死亡花名册迟缓，未及时注销。
（三）相关建议。
一是要求乡镇及时上报残疾人死亡花名册；二是加强乡镇阳光审批平台业务培训。
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．残疾学生扶残助学项目是为残疾学生和重度残疾人子女发放助学补助，提高残疾人文化水平、使残疾人生活质量得到改善、能广泛参与社会生活。
2.项目立项、资金申报的依据。
县财政2021年年初预算下达残疾人扶残助学资金112.6万元。
3. 资金分配的原则及考虑因素。
根据《雷波县扶残助学暂行办法》，对扶残助学资金进行发放，发放范围覆盖全县所有乡镇符合条件的残疾人。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。2021年计划为全县残疾学生和重度残疾人子女发放扶残助学补贴，覆盖人数为1300人左右，在2021年年底前完成。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
通过该项目的实施，提高了残疾人文化、生活水平，改善了残疾人的生活状况，提升了残疾人融入社会的能力，促进残疾人就业增收，有效带动残疾人就业积极性，形成关心、理解、支持残疾人的社会氛围，。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
申报内容与实际相符，申报目标可行。发放标准：义务教育800/年，高中1000/年，大中专项2000-6000/年不等。实际完成发放1312人，完成覆盖率100%。
（三）项目自评步骤及方法。
根据《雷波县财政局关于开展2022年县本级财政支出绩效评价工作的通知》（雷财发〔2022〕19号），县残联成立项目绩效自评工作小组，安排专人，对照资料清单，收集基础资料，根据自评提纲，完成自评报告。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2021年年初预算下达残疾人扶残助学项目资金120万元。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。
2021年年初预算计划发放残疾人扶残助学资金120万元。
2．资金到位。县级预算资金120万元全部及时足额拨付到位。
3．资金使用。稳步推进该项目工作，通过“一卡通”的发放方式将补贴及时足额发放在残疾学生和重度残疾人子女的社保卡中。资金支付严格按照规定范围、标准及进度支付，支付依据合规，与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
我会项目财务管理制度健全，并严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
一、 项目实施及管理情况
项目组织架构及实施流程。该项目由雷波县残疾人联合会组织实施，由残疾学生和重度残疾人子女提出申请，乡村两级进行初审，县残联复核通过后，按照相关规定，通过“一卡通”向享受补贴残疾学生和重度残疾人子女发放补贴。
二、 项目管理情况。
雷波县残疾人联合会负责管理残疾学生和重度残疾人子女扶残助学项目，通过将信息录入四川省“量体裁衣式”残疾人服务平台实行公示制度。
三、 项目监管情况。
雷波县残疾人联合会项目主管人员全程参与项目实施每个环节，残疾人“量服”服务覆盖率达98%。
七、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2021年12月底前已完成。投入资金112.6万元。
（二）项目效益情况。
通过对残疾学生和重度残疾人子女发放扶残助学补贴，改善了残疾人生活状况，提高了残疾人生活水平，提升残疾人融入社会的能力，形成关心、理解、支持残疾人的良好社会氛围，促进残疾人就业增收，带动残疾人就业积极性，受益残疾人及家属满意度达95%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。残疾学生和重度残疾人子女扶残助学项目决策正确可行，为残疾人解决所盼所需，得到残疾人及残疾人家庭的高度赞誉，该项目管理规范有序，项目绩效达到预期的社会效益。
（二）存在的问题。
因部分专干专委业务不熟及责任心不够，导致部分残疾学生和重度残疾人子女未能及时申报扶残助学补贴。
（三）相关建议。
一是县残疾人联合会完善残疾人扶残助学申报制度；二是加大对专干专委培训力度，增强专干专委的责任心。
第五部分 附表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
