什么是低质耗材恩施市国有铜盆水林场2021年度部门决算公开

恩施市国有铜盆水林场2021年度部门决算公开

目 录

第一部分恩施市国有铜盆水林场概况…………………….1

一、部门主要职责………………………….1

二、机构设置情况………………………….1

第二部分恩施市国有铜盆水林场2021年度部门决算表……….1

一、收入支出决算总表………………………2

二、收入决算表……………………………2

三、支出决算表……………………………3

四、财政拨款收入支出决算总表……………….3

五、一般公共预算财政拨款支出决算表………….4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表…..4

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..4

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…….5

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………5

第三部分恩施市国有铜盆水林场2021年度部门决算情况说明….5

二、收入决算情况说明……………………..6

三、支出决算情况说明……………………..7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……….8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明……11

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明..12

十、事业运行经费支出说明………………….12

十一、政府采购支出说明……………………12

十二、国有资产占用情况说明………………..13

十三、预算绩效情况说明……………………14

十四、专项支出、转移支付支出情况说明……….15

第四部分其他需要说明的情况………………15

第五部分名词解释……………………….15

第六部分 附件………………………….17

第一部分 恩施市国有铜盆水林场概况

一、部门主要职责

从事培育和保护森林资源，维护国家生态安全和木材安全；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；保护林业生态文化资源，促进人与自然和谐发展；合理利用开发森林资源，建立比较完备的林业生态体系和比较发达的林业产业体系。

二、机构设置情况

恩施市国有铜盆水林场是恩施市林业局下属实行独立核算的公益一类事业单位。本单位内设6个股室，分别为财务室、生产办公室、防火办公室、行政办公室、森林资源管护办公室、安全生产办公室。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

五、财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为258.19万元。与2020年度相比，收、支总计各减少 7.86万元，下降2.95 %，主要原因是年初财政拨款收入结转和结余减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计238.19万元。其中：本年财政拨款收入228.42万元，占本年收入95.9 %；上级补助收入0万元；事业收入 0万元；经营收入0万元；其他收入9.77万元，占本年收入4.1%。其中：

（1）社会保障和就业支出16.2万元。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出12.86万元；机关事业单位职业年金缴费支出0.21万元；其他行政事业单位养老支出3.13万元。

（2）卫生健康支出7.23万元。即事业单位医疗7.23万元。

（3）农林水支出187.31万元。其中：事业机构158.41万元；森林生态效益补偿28.9万元。

(4）住房保障支出17.68万元。即住房公积金17.68万元。

（5）灾害防治及应急管理支出9.77万元。即其他森林消防事务支出9.77万元。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计258.19万元。其中：基本支出199.52万元，占本年支出77.27%；项目支出58.67万元，占本年支出22.73%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元。

（1）基本支出199.52万元。其中：①社会保障和就业支出16.2万元。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出12.86万元；机关事业单位职业年金缴费支出0.21万元；其他行政事业单位养老支出3.13万元。②卫生健康支出7.23万元。即事业单位医疗7.23万元。③农林水支出158.41万元。④住房保障支出17.68万元。即住房公积金17.68万元。其中： 基本支出（即事业机构）158.41万元；项目支出48.9万元（事业机构20万元、森林生态效益补偿28.9万元）。

(2)项目支出58.67万元。其中：①农林水支出48.9万元（事业机构20万元、森林生态效益补偿28.9万元）。②灾害防治及应急管理支出9.77万元。即其他森林消防事务支出9.77万元。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为248.42万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各减少16.88万元，下降6.37 %。主要原因是年初财政拨款收入结转和结余减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度财政拨款支出248.42万元，占本年支出合计的96.22%。与2020年度相比，财政拨款支出增加3.12万元，增长1.27 %。主要原因是职工工资福利正常增长。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度财政拨款支出248.42万元，主要用于以下方面：

（1）社会保障和就业支出16.2万元。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出12.86万元；机关事业单位职业年金缴费支出0.21万元；其他行政事业单位养老支出3.13万元。

（2）卫生健康支出7.23万元。即事业单位医疗7.23万元。

（3）农林水支出207.31万元。其中：事业机构158.41万元；森林生态效益补偿28.9万元，森林资源培育20万元。

(4）住房保障支出17.68万元。即住房公积金17.68万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 197.11万元，支出决算为248.42万元，完成年初预算的100%。其中：

（1）社会保障和就业支出16.2万元。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出12.86万元；机关事业单位职业年金缴费支出0.21万元；其他行政事业单位养老支出3.13万元。

（2）卫生健康支出7.23万元。即事业单位医疗7.23万元。

（3）农林水支出207.31万元。其中：事业机构158.41万元；森林生态效益补偿28.9万元，森林资源培育20万元。

(4）住房保障支出17.68万元。即住房公积金17.68万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出199.52万元，其中：

人员经费177.62万元，主要包括：基本工资38.75万元、津贴补贴19.87万元、奖金57.39万元、绩效工资20万元、机关事业单位基本养老保险缴费12.86万元、职业年金缴费0.21万元、职工基本医疗保险缴费7.23万元、其他社会保障缴费0.5万元、住房公积金17.68万元、对个人和家庭的补助3.13万元。

公用经费21.9万元，主要包括：办公费1.05万元、咨询费0.3万元、电费1.39万元、邮电费0.24万元、取暖费0.19万元、差旅费2.37万元、劳务费0.82万元、工会经费1.83万元、福利费1.59万元、公务用车运行维护费2.64万元、其他交通费用0.28万元、其他商品和服务支出9.2万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.64万元，支出决算为2.64万元，完成预算的100 %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，本年无因公出国(境)的情况。

全年支出涉及出国（境）团组 0个，累计0人次

2.公务用车购置及运行费支出决算为2.64万元，完成年初预算的100%；其中：

(1)公务用车购置费0万元，本年无公务用车购置情况。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费2.64万元，完成年初预算的100%，主要用于森林防火及其他应急。截止2021年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量1辆。

3.公务接待费支出决算为0万元，本年度无公务接待的情况。

外宾接待支出 0万元。2021年共接待来访团组 0个， 0人次（不包括陪同人员）,本年度无外宾接待情况。

国内公务接待支出0万元，2021年共接待国内来访团组 0个，0人次（不包括陪同人员），本年度无国内公务接待情况。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位本年无政府性基金预算财政拨款收入支出的情况。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位本年无国有资本经营预算财政拨款支出的情况。

十、事业运行经费支出说明

本单位2021年度事业运行经费支出21.9万元比年初预算数减少3.52万元，降低13.9%。主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出，减少一切不必要的开支。

十一、政府采购支出说明

本单位2021年度政府采购支出总额0.074万元，其中：政府采购货物支出0.074万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0.074万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.074万元，占政府采购支出总额的 100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年 12月31日，单位共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 1辆，其他用车主要是用于森林防火及应急处理；单位价值50 万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目2个，资金58.67万元，占一般公共预算项目支出总额100%。主要包括：林木良种补助项目、林场防火监控系统建设项目。部门整体支出绩效自评总额258.19万元，含基本支出199.52万元，项目支出58.67万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

参与评价的项目共2个，项目预算数58.67万元。执行数为58.67万元，完成预算100％。部门整体支出预算金额258.19万元，执行数为258.19万元，完成预算100％。自评结果为良好，自评得分94.76分。

良种基地项目支出主要产出和效益：一是完成了1362亩杉木良种基地的作业设计；二是完成了1362亩杉木良种基地的高世代种子园建设、抚育管理；三是完成了1362亩杉木良种基地子代测定林优良家系与优良单株选择等工作，并通过了市林业局的验收，合格率达到100%；四是通过加强生产管理，全年采集良种170kg，良种产值达1.5万元。检测达到2级标准。

发现的问题及原因：技术人员知识结构老化，应通过“走出去、请进来”的方式获得林业前沿知识，项目应增加培训资金。

下一步改进措施：加强预算编制的科学性、合理性。

部门整体支出主要产出和效益：部门整体支出预算金额258.19万元，执行数为258.19万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是资源管护进一步加强，生态安全得到有力保障。2021年维修防火阻隔带575亩，林区道路和防火林道维修9.5公里。义务植树850株。张贴发放宣传资料300份，投递宣传稿件8篇，全场没有发生森林火情，没有发生森林病虫害。二是加强了队伍建设，林业发展水平得到了提升，造就了一支稳定的、高素质的技术管理队伍。三是森林康养产业发展良好。林场面貌大为改观，生态环境明显改善，城市后花园已经形成。通过林业资金的投入，森林的经济效益、社会效益、生态效益发挥了更好的作用。

发现的问题及原因：年初设定的绩效指标和目标值不够科学、合理；预算的制定和完成情况有待加强。

下一步改进措施：结合工作实际情况制定合理的绩效指标，科学合理的编制预算。

（三）绩效评价结果应用情况。

加强绩效评价结果运用，将绩效自评结果作为以后年度预算编制和安排项目资金的重要参考依据；将绩效自评结果按照要求向社会公开，自觉接受社会监督。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出说明

本单位无财政专项支出、专项转移支付支出的情况

第四部分、其他需要说明的情况

涉及民生的相关情况：

2021年行政事业单位医疗保险支出7.23万元；

2021年机关事业单位基本养老保险缴费支出12.86万元；

2021年机关事业单位职业年金缴费支出0.21万元；

2021年其他行政事业单位养老支出3.13万元（对个人和家庭的补助）；

2021年住房保障支出（职工住房公积金）17.68万元。

第五部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

二、财政拨款（补助）收入：是指本单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用经费支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、福利费、工会等）。

四、项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

五、公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

六、公务用车运行维护费：指单位公务用车燃料费、维修、过桥过路费、保险费等支出。

七、因公出国（境）费用：指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

八、林业事业机构（2130204):反映用于林业事业单位的基本支出。

九、事业运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、社会保障和就业支出（2080505、2080506、2080599）：反映用于行政事业单位离退休及机关事业单位养老保险等方面的支出。

十一、“三公”经费：本单位“三公”经费支出仅为公务用车运行维护费，即公务用车燃料费、维修、保险费等支出。

十二、上年末结转和结余：指单位按有关规定上年结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十五、“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

第六部分 附件

一、2021年度部门名称整体绩效评价报告

2021年度恩施市国有铜盆水林场部门整体支出

绩效自评报告

为切实加强预算绩效管理，认真贯彻《恩施市财政局关于开展2021年度财政支出预算绩效自评工作的通知》，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《湖北省人大常委会关于进一步推进预算绩效管理的决定》等要求，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益。为进一步规范我场资金收支管理，我场积极开展2021年部门整体支出绩效自评，现将自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）林场支出情况及年度林场主要工作

1、2021年林场支出情况

本单位2021年支出总额258.19万元，其中基本支出199.52万元，项目支出58.67万元（林木良种补助项目支出48.9万元，林场防火林道维修及松材线虫除治9.77万元）。

2、2021年林场主要工作

（1）完成全场9300亩森林资源的管护任务，制止乱砍滥伐，不破坏野生植物，不捕猎野生动物，加强林业有害生物预测预报和防治工作，保护生物多样性；

（2）完成年度森林防火基础设施建设任务，做好森林防火宣传、联防工作，确保不发生森林火灾；

（3）完成国家杉木良种基地年度建设任务，按照《作业设计》批复文件，严格招投标程序，执行相关规范，确保质量合乎标准；

（4）支持市政府重大招商引资项目，优化发展环境，在法律法规允许的范围内，尽快让铜盆水森林康养旅游开发项目落地实施；

(5）完成市局领导交办的其他工作。

（二）2021年度林场绩效目标

1、以党风廉政建设统领全场工作。

2、森林管护秩序井然。

3、森林质量持续向好。

4、生产任务全面完成。

5、文化建设争创先进。

6、平安稳定横向无边。

7、档案管理规范达标。

8、自身建设持续加强。

二、绩效自评工作开展情况

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据《恩施市财政局关于开展2021年度财政支出预算绩效自评工作的通知》精神，我场高度重视，成立了由场长任组长，副场长任副组长，报账员和各办公室主要负责人为成员的绩效评价工作小组，召开了专题会议安排部署，全面开展绩效评价工作。评价过程中，结合林场的实际情况，收集相关资料、检查财务会计资料，对项目实施绩效进行了实事求是的分析和总结。

三、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1、资金到位情况分析

2021年一般公共预算财政拨款到位资金228.42万元，2021年财政专户拨款到位资金9.77万元。2020年末结转结余林木良种补助到位资金20万元。

2、资金执行情况分析

2021年总支出258.19万元，其中：基本支出199.52万元，项目支出58.67万元。资金执行率100%。

2021年一般公共预算财政拨款收入228.42万元，2021年财政专户拨款收入9.77万元。2020年末结转结余林木良种补助资金20万元，计总收入258.19万元，具体安排情况如下：

（1）工资福利支出174.5万元，主要用于基本工资、津贴补贴、社保缴费、住房公积金等。

（2）商品和服务支出21.89万元，主要用于单位基本运转。包括办公费、交通费、印刷费、电费、工会福利培训费、办公设备购置、劳务费、消防车修理费、燃油费等。

（3）对个人和家庭的补助3.13万元，包括退休人员的奖金及医疗费补助。

（4）林场防火林道维修及松材线虫除治项目支出9.77万元。

（5）支出2020年林木良种补助项目48.9万元。

这些资金的投入，确保了林场工作人员工资福利待遇的及时发放及单位的正常运转，有力地保障了全场林业工作绩效目标的顺利实现。

3、资金管理情况分析

我场认真编制用款计划，严格按照用款计划使用资金。严格执行收支两条线，严格执行部门预算，及时报账；在资金使用上坚持“场长一支笔审批”的原则，基本上做到了“量入为出，厉行节约”，办公用品购置坚持政府采购，车辆油料、修理到市财政局定点单位进行；大宗办公用品购置都附有明细清单，严格按照市财政局要求和财经纪律的规定办理一切事务。严格执行国家工资和津贴补贴政策，无自行扩大发放范围，无擅自设立发放项目和自行提高发放标准现象。严格执行法定节假日和干部职工生日慰问等支出标准。严格执行职工福利费规定的开支范围、开支项目和开支标准，不变相违规发放职工福利。

（二）绩效目标完成情况分析

1、产出目标完成情况分析

2021年财政预算拨入各项资金258.19万元，支出258.19万元，按年初预算制定的目标圆满地完成各项工作。

（1）实施良种补助项目，多产种产好种卓有成效

我场国家杉木良种基地林木良种培育1362亩补助项目进展顺利，作业设计、抚育管理、高世代种子园建设、子代测定林优良家系与优良单株选择等工作均通过了市林业局的验收，合格率达到100%。全年采集良种170kg，良种产值达1.5万元。检测达到2级以上。全年无安全事故发生。

（2）全面加强资源管护，生态安全得到有力保障

一是严防重大森林火灾。始终坚持“预防为主，积极扑救”的方针，5次专题会议安排部署森林防火工作；同时森林防火重点期利用手机通讯、电影下乡等载体宣传森林防火工作的相关规定、制度及防火知识，提升群众的防火意识，合力做好森林防火工作。2021年，维修防火阻隔带575亩，林区道路和防火林道维修9.5公里。义务植树850株。全场没有发生森林火情，没有发生森林病虫害。全场森林覆盖率稳定在96%，林地保有量稳定在9300亩，全年没有发生森林火灾和森林病虫害，实现森林火灾和森林病虫害发生面积控制在总林地面积的0.1%以下，全民义务植树尽责率达到95%。

二是严抓依法治林。认真贯彻执行《森林法》《森林法实施细则》，开展专项行动，打击涉林违法犯罪行为。张贴发放森林防火宣传资料宣传资料200份，发放安全生产资料100份，投递宣传稿件8篇，周边农户自觉投入到林场森林资源管护中来。辖区内未发生涉及保护地的重大违法违规事件。森林覆盖率稳定在96%，全场森林面积9300亩管护秩序井然。

（3）切实加强队伍建设，林业发展水平迅速提升

一是通过“走出去”方式，选派技术人员参加上级业务主管部门举办的各种专题技术培训班，适时组织技术人员到外地等良种基地学习考察，学习现代林业科学技术，以及森林培育管理先进经验，造就一支稳定的、高素质的技术管理队伍。

二是通过“请进来”的方式，邀请福建林业科学研究院专家、湖北民族大学林学院教授来场，培训林业操作规程，着力提升林场业务素质。

（4）依托生态资源优势，发展森林康养产业

市人民政府招商引资，与深圳宇宏投资集团有限公司签订投资协议书，未来10年将投资5亿元打造4A级铜盆水森林旅游康养基地。林场作为全市重点招商引资企业“四个一”负责制的项目秘书，协调事项48次。制定工作清单11项，全方位“保姆式”服务受到好评。旅游人数逐年增加。

具体产出目标完成情况详见附件1《2021年度恩施市国有铜盆水林场部门整体支出绩效自评表》

2、效益目标完成情况分析

2021年我场效益指标全面完成。林场面貌大为改观，生态环境明显改善，城市后花园已经形成。

经济效益：对林业资金的投入，确保了林场森林资源的保值增值；涵养了水土，使林场周边的水库及良田的增产增收提供了有力的保障。

社会效益：良好的森林植被，使我们的生活环境更加优美，空气质量更加清新，居民休闲娱乐有了更好的选择。

生态效益：生态环境明显改善，林场品位明显。

通过对林业资金的投入，让林场的发展更加稳定，资源更加丰富，生态效益更加明显。

四、绩效自评结果拟应用情况

部门整体支出调整预算金额258.19万元，执行数为258.19万元，完成预算100％。根据设定的指标评价体系，结合我场财政资金使用情况，认真开展自评，自评分数为94.76分，达到预期绩效目标。

部门整体评价中，参与评价的项目1个，为林木良种繁育补助项目。预算数48.9万元，执行数为48.9万元，自评分数为95分。

（一）下一步改进措施

1、加大绩效评价工作的宣传和培训力度，加强相关人员的学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。

2、加强绩效评价管理制度和指标设计，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。

3、严格预算执行，加强资金使用管理，规范财务行为，进一步合理配置资源，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效益。

（二）拟与预算安排相结合情况

科学合理编制预算，严格执行部门预算。加强预算编制的前瞻性，按政策规定及林场发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现偏差。加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

（三）拟公开情况

根据财务管了理的要求，我场对本单位的预算和决算情况在本场大会上进行了公开，接受工作人员的监督；同时按照财政相关要求，由主管局对全年的预决算在相关网站进行公开。

二、2021年度杉木良种基地林木良种培育补助项目绩效评价报告及自评表

恩施市铜盆水林场国家杉木良种基地

中央转移支付林木良种培育补助项目

2020年度绩效自评报告

恩施市铜盆水林场国家杉木良种基地在省局和各级各部门的大力支持和关心下，在科技支撑单位福建省林业科学研究院林业研究所郑仁华教授的指导下，通过全场职工共同努力，已全面完成了2020年度《作业设计》的实施进度中的各项工作任务，取得良好效果。现就本基地开展2020年林木良种培育补助项目绩效自评工作，报告如下：

一、资金下达及绩效目标情况

1.资金下达文件及金额

根据湖北省林业局转发《省财政厅关于下达2020年中央林业转移支付资金的通知》（鄂财环发［2020］3号）、恩施州财政局关于下达2020年中央林业转移支付资金的通知（恩施州财建发［2020］46号）文件和《省财政厅关于下达2020年中央林业改革发展资金（第二批）的通知》（鄂财环发［2020］35号）文件要求，两次共拨付林木良种培育补助资金50 万元，并从市财政拨入至市局项目资金专账账户。

资金全部支付到国家杉木良种基地生产工程建设中服务于基地所需商品、劳务供应者和用款单位形成其他相关费用的实际支出。

2.绩效目标情况

该项目实施期为2020年4月至2021年3月，依据《恩施市铜盆水国家杉木良种基地2020年度林木良种培育补助项目作业设计》的项目绩效目标如下：

恩施市铜盆水林场国家杉木良种基地总面积1836.5亩（种子园采种区1089亩、采穗圃79.5亩、子代测定林293亩、母树林306亩、种质资源库66亩、新建采穗圃3亩）。2020年度项目目标计划实施林木良种补助面积1362亩（良种采集898亩、2代种子园100亩、子代测定林25亩、种质资源库66亩、新建采穗圃3亩、良种育苗2亩），占基地总面积的74.2%。

项目绩效目标作业主要内容为：进行杉木种子园、子代测定林、种质资源库的培育管理（除杂抚育、选择性环割促进开花结实试验，整形修剪、穴垦施肥、嫁接后期管理和数据调查），良种育苗，新建嫁接圃砧木基地，新建采穗圃，杉木良种的采集、处理、检验和贮藏，设备维护及耗材购置，加强档案管理等其他有关项目发展的工作。

1、良种基地生产工程

1）种子园998亩。1代种子园截干区：面积333亩。分4个大区，Ⅰ大区57.9亩（5小区34.3亩、8小区23.6亩），Ⅱ大区96亩，Ⅲ大区69.1亩（16小区29.8亩、17小区18.9亩、19小区20.4亩），Ⅳ大区110亩；其中:实施除杂抚育和林间管理、整形修剪，环割促进开花结实100亩。2代种子园：面积100亩（2019年3月营建），实施除杂抚育、穴垦和施肥（尿素1175kg,复合肥1175kg）。在1代种子园898亩中完成选优良单株30个系号、采穗3000株。

2）子代测定林：面积25亩（ 2015年从福建3代种子园采种育苗营建），实施除杂、树体管理，数据调查与分析。在子代测定林293亩中完成选优良单株20个系号、采穗2100株。

3）良种采集：在种子园898亩内采收种子230kg，并完成种子净度、含水量、发芽率的检验。

4）种质资源库营建：面积66亩系2018年3月营建，除杂抚育、穴垦和施肥（尿素825kg,复合肥825kg），嫁接后期管理（除萌，解绑、补接设立支撑干扶正，中耕除草、病虫防治等）。

5）新建嫁接圃砧木基地：除杂树杂草、平整土地、铺设洒水管网3亩，配制营养土利用本基地良种委培（一年生）杉木实生苗栽植于营养袋1万袋，栽植后苗期管理。为补植二代种子园和改造一代种子园。

6）良种育苗：在泡桐坪片黄林坡瓦厂整地2亩，精选良种播种，苗期管理（遮荫、遮荫、追肥、喷药、做好间苗、定苗等）。

7）新建采穗圃: 在轿顶山片材场整地3亩，植2年生杉木苗5100株，砧木地管理（松土除草、施肥、病虫害防治），采穗（在1代种子园和子代林中选择优良单株共50个系号采穗5100株）并嫁接。

2、设备维护及耗材购置

1）电脑、显示器、打印机、复印机等办公设备、试验室仪器和生产设备的正常维护保养。

2）种子发芽试验耗材：培养皿、烧杯、吸管、滤纸等1批次。

3、档案管理

对基地建设文件、调查资料复印、装订、归档并扫描电子化，档案用品，打印纸、硒鼓、墨粉等耗材。见下表：

二、绩效目标完成情况

2020年通过项目建设，恩施市铜盆水林场国家杉木良种基地总面积1836.5亩（种子园采种区1089亩、采穗圃79.5亩、子代测定林293亩、母树林306亩、种质资源库66亩、新建采穗圃3亩）。基地项目按照绩效目标完成了林木良种补助面积1362亩（良种采集898亩、2代种子园100亩、子代测定林25亩、种质资源库66亩、新建采穗圃3亩、良种育苗2亩），完成率达到了100%。

（一）项目资金投入情况分析

恩施市铜盆水林场国家杉木良种基地2020年度林木良种培育补助项目中央转移支付财政补助资金50万元，到位情况100％、执行率100％。项目资金专款专用、单独专账，资金全部用于国家杉木良种基地生产工程建设中服务于基地所需商品、劳务供应者和单位形成其他相关费用的实际支出中。按照基地项目施工承包合同和商品类、服务类单位分散采购合同及设计单位检查验收后一次性拨付资金。

资金执行和管理情况如下：

1）、生产工程安排资金44.685万元，包括补助劳务费41.315万元（劳务用工4131.5个工日，单价：100元/工日）、材料费3.370万元，其中：

①1代种子园16.300万元（劳务用工1630.0个工日，其中：良种采集2.645万元、劳务用工264.5个工日）；

②2代种子园4.252万元，包括补助劳务费3.500万元（劳务用工350.0个工日）、材料费0.752万元；

③种质资源库营建5.148万元，包括补助劳务费4.620万元（劳务用工462个工日）、材料费0.528万元；

④子代测定林2.375万元（劳务用工237.5个工日）；

⑤新建嫁接圃砧木基地7.470万元，包括补助劳务费6.670万元（劳务用工667个工日）、材料费0.800万元；

⑥良种育苗2.084万元，包括补助劳务费1.700万元（劳务用工170个工日）、材料费0.384万元；

⑦新建采穗圃7.056万元，包括补助劳务费6.150万元（劳务用工615个工日）、材料费0.906万元。

2）、设备维护及耗材购置费0.8150万元，其中种子发芽试验耗材0.055万元；设备维护费0.760万元。

3）、档案管理1.000万元，其中档案整理（电子扫描、文本装订日常管理等）劳务费0.500万元；档案用品0.100万元；打印纸、硒鼓、墨粉等耗材0.400万元。

4）、其它费用3.500万元，包括科技支撑费2.500万元、项目会议等费0.700万元、基地财务审计0.300万元。见下表：

（二）绩效指标完成情况分析

1.实际完成情况分析

1）良种生产管理

种子园998亩。1代种子园截干区：面积333亩。分4个大区，Ⅰ大区57.9亩（5小区34.3亩、8小区23.6亩），Ⅱ大区96亩，Ⅲ大区69.1亩（16小区29.8亩、17小区18.9亩、19小区20.4亩），Ⅳ大区110亩；其中:完成了除杂抚育和林间管理、整形修剪，环割促进开花结实100亩。2代种子园：面积100亩（2019年3月营建），完成了除杂抚育、穴垦和施肥（尿素1175kg,复合肥1175kg）。完成了在1代种子园898亩中完成选优良单株30个系号、采穗3000株。

子代测定林：面积25亩（ 2015年从福建3代种子园采种育苗营建），完成了除杂、树体管理，数据调查与分析和在子代测定林293亩中完成选优良单株20个系号、采穗2100株。

良种采集：完成了在种子园898亩内采收种子230kg，经检验种子净度93.6％、含水量45.3％、发芽率的检验9.3％。

种质资源库营建：面积66亩系2018年3月营建，完成了除杂抚育、穴垦和施肥（尿素825kg,复合肥825kg）、嫁接后期管理（除萌，解绑、补接设立支撑干扶正，中耕除草、病虫防治等）。

新建嫁接圃砧木基地：完成了除杂树杂草、平整土地3亩，配制了营养土，2021年2月利用本基地良种委培（一年生）杉木实生苗栽植于营养袋1万袋并铺设洒水管网，栽植后砧木圃管理。为补植二代种子园和改造一代种子园。

良种育苗：完成了在泡桐坪片黄林坡瓦厂整地2亩，精选良种播种，苗期管理（遮荫、遮荫、追肥、喷药、做好间苗、定苗等），免费为社会发放良种苗木3万多株。

新建采穗圃: 完成了在轿顶山片材场整地3亩，植2年生杉木苗5100株，砧木地管理（松土除草、施肥、病虫害防治），2021年2月采穗（在1代种子园和子代林中选择优良单株共50个系号采穗5100株）并嫁接。

2）设备维护及耗材购置

完成了基地电脑、显示器、打印机、复印机等办公设备、试验室仪器和生产设备的正常维护保养和种子发芽试验耗材：培养皿、烧杯、吸管、滤纸等1批次的采购。

3）档案管理

铜盆水林场国家杉木良种基地2019年度良种培育补助项目建设已完成了的生产作业纪录（文表、影像资料）整理完整，2020年度相关生产及管理资料等全部完成后整理成册并归档管理，购置了档案用品，打印纸、硒鼓、墨粉等耗材。

其他服务于项目的工作

科技支撑工作有序的开展，支撑专家通过会面、经常性电话、现场视频等方式参与了基地建设；基地会议基本无；基地财务审计在进行中。

2.实际完成情况三级绩效指标值分析

产出指标：项目规划的年度总面积1362亩，全年完成值100％；杉木优良种子净度Ⅰ级、发芽率Ⅱ级、含水量合格；林木良种基地补助标准300-600元／亩，全年完成值367.1元／亩。

经济效益指标：2020年，基地优良杉木种子产值230公斤，全年完成值100％，优良种子产值可达到100元／亩。

社会效益指标：2020年，基地项目建设带动就业人数0.53万人次。

生态效益和可持续影响指标：当地使用良种苗用材林生产量和经济林产量以及林木良种培育能力有所提高，效果不显著。

满意度指标：通过项目建设，区域广大群众对铜盆水林场杉木良种基地感到非常满意，满意度达到98％。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）项目建设偏离绩效目标的原因

总体绩效目标全面完成,没有偏离。政策执行和项目实施中存在的问题、原因分析如下：

1.建设水平低，升级换代慢

体制机制原因，从事良种选育科技人员极不稳定，在基地种子园高时代发展的生产技术和基地发展理念上有一定差距，缺少一支稳定的为基地建设发展的专业技术人才队伍。因此良种基地发展的稳定性得不到保证。基地建设和良种改良工作一直处于半停滞状态，基地建设水平低，升级换代进展缓慢。目前基本仍停留在初级种子园和母树林阶段，与国内先进良种基地建设水平相比差距太大。

2.土地资源紧，增加面积难

铜盆水林场国有面积仅7245亩，全部为天然林保护地。又因为在林场的基础上建有省级森林公园，按生态红线划定指南，全部划定为生态红线区。林场扩大良种基地面积，加快二代种子园建设步伐，受到严重制约。

3.良种的利用率低。

恩施州林业发展现状，以经济林（如：茶叶、油茶、核桃等）为主，用材林（杉木）已不是主要发展项目，杉木良种的市场需求逐渐萎缩，甚至每年增加了基地种子贮藏管理费用。

4.林木良种基地建设投入机制与林木良种建设周期长、公益性特点不相适应。

林木生长的长期性和林木良种非营利性、经济效益的正向外部性、直接经济产出的低效性，决定了林木良种生产的长期性和社会公益性。林木良种基地从开始建设到投产需要十几年，甚至几十年的时间，在这期间基地不但没有产出，而且要不断地给予技术和管理投入。即使基地投产后，也难以通过所产良种的经济收入来维持基地的正常运转。林木良种的效益为社会所共享。目前，国家级良种基地实行良种补助制度，但补助资金与良种基地可扶持发展要求仍有差距，依然制约了林木良种事业的快速发展和林业生产力的提高。

（二）下步改进措施

1.加强对基地的常规管理工作，强化队伍建设

铜盆水林场现已成立项目管理办公室，工程师2人，助工3人，会计1人，彻底改变了基地技术队伍不稳定、干事后劲不足等现状，极大地强化队伍建设。同时围绕提高基地的产量和质量目标，继续实施基地的土壤、树体、开花结实、病虫害防治等工作，把实现“多产种、产好种”作为基地发展的根本任务。

2.加强基地的基础性调查工作

认真做好种子园无性系的特性调查，包括物候调查、生长量调查、种子品质调查等，为种子园控制授粉提供理论依据；加强子代测定林的统计分析，选育优良家系，为建设高世代种子园、良种推广、速生丰产林营造奠定良好基础。

3.进一步提高基地产量和质量

加大与科技支撑单位的协同合作，开展科学试验，联合攻关提高基地产量和质量的技术方法，使基地种子的产量和质量再上新台阶。

4.把增加当地品种作为基地建设的主要任务

落实基地“十四五”规划，加快二代种子园建设步伐，提高良种使用率，加大子代测定林建设力度，探索实施微型杉木种子园建设；同时，新增当地经济林品种，为推动当地经济发展和乡村振兴战越提供条件。

5.加强基地技术人员培训工作

通过“请进来”方式，请育种专家到基地现场指导种子园建设工作；通过“走出去”方式，选派技术人员到良种基地学习和交流。同时派出技术人员积极参加上级业务主管部门举办的各种专题技术培训班。着力提升基地技术人员素质，造就一支稳定的、高素质的技术管理队伍。

四、绩效自评结果和公开情况

2021年3月，我单位已全面开展了《恩施市铜盆水国家杉木良种基地中央转移支付2020年度林木良种培育补助项目》的各项建设任务的绩效自评，并于在本单位张贴公示。综合评价为良好。

按照《基地项目作业设计》进度，项目建设的完成时间为2021年3月，项目现场施工全部完成了，正在整理资料上报财政，完成资金一次性兑现。

二〇二一年三月八日